企业银行贷款负债率是指企业在一定时期内的负债总额与资产总额的比率，它是反映企业财务状况和偿债能力的重要指标之一，了解和计算企业银行贷款负债率对于企业管理者、投资者、银行等各方都具有重要的意义，本文将详细介绍企业银行贷款负债率的计算方法、影响因素以及如何合理控制负债率。
企业银行贷款负债率的计算方法
企业银行贷款负债率的计算公式为：
负债率 = 负债总额 / 资产总额 × 100%
负债总额包括企业的短期借款、长期借款、应付账款、应付票据、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债等；资产总额包括企业的流动资产、固定资产、无形资产、递延资产等。
需要注意的是，在计算企业银行贷款负债率时，需要根据企业的实际情况进行调整，对于一些特殊的负债，如或有负债、递延所得税负债等，需要根据相关规定进行调整，对于一些资产，如固定资产、无形资产等，需要根据其实际价值进行调整。
企业银行贷款负债率的影响因素
企业银行贷款负债率的高低受到多种因素的影响，主要包括以下几个方面：
1、企业的经营状况
企业的经营状况是影响银行贷款负债率的重要因素之一，如果企业的经营状况良好，盈利能力强，偿债能力高，那么银行就会更愿意向企业提供贷款，从而降低企业的银行贷款负债率，反之，如果企业的经营状况不佳，盈利能力弱，偿债能力低，那么银行就会更谨慎地向企业提供贷款，从而提高企业的银行贷款负债率。
2、企业的资产结构
企业的资产结构也会影响银行贷款负债率，如果企业的资产结构中流动资产占比较高，那么企业的偿债能力就会相对较强，银行贷款负债率也会相对较低，反之，如果企业的资产结构中固定资产占比较高，那么企业的偿债能力就会相对较弱，银行贷款负债率也会相对较高。
3、企业的信用状况
企业的信用状况是影响银行贷款负债率的关键因素之一，如果企业的信用状况良好，信用评级高，那么银行就会更愿意向企业提供贷款，从而降低企业的银行贷款负债率，反之，如果企业的信用状况不佳，信用评级低，那么银行就会更谨慎地向企业提供贷款，从而提高企业的银行贷款负债率。
4、银行的信贷政策
银行的信贷政策也会影响企业的银行贷款负债率，不同的银行有不同的信贷政策，对于不同行业、不同规模的企业，银行的信贷政策也会有所不同，如果银行的信贷政策较为宽松，那么企业就更容易获得贷款，从而降低企业的银行贷款负债率，反之，如果银行的信贷政策较为严格，那么企业就更难获得贷款，从而提高企业的银行贷款负债率。
5、市场环境
市场环境也会影响企业的银行贷款负债率，如果市场环境良好，经济增长较快，企业的经营状况和信用状况也会相应提高，从而降低企业的银行贷款负债率，反之，如果市场环境不佳，经济增长缓慢，企业的经营状况和信用状况也会相应下降，从而提高企业的银行贷款负债率。
如何合理控制企业银行贷款负债率
企业银行贷款负债率过高或过低都可能对企业的发展产生不利影响，企业需要合理控制银行贷款负债率，以保证企业的财务健康和可持续发展，以下是一些合理控制企业银行贷款负债率的方法：
1、优化资产结构
企业可以通过优化资产结构来降低银行贷款负债率，可以增加流动资产的比重，减少固定资产的比重；提高资产的流动性和变现能力，降低资产的风险；优化资产的配置，提高资产的利用效率。
2、提高盈利能力
企业可以通过提高盈利能力来降低银行贷款负债率，可以加强市场营销，提高产品或服务的市场占有率和销售额；加强成本控制，降低生产成本和管理费用；加强研发投入，提高产品或服务的技术含量和附加值。
3、优化负债结构
企业可以通过优化负债结构来降低银行贷款负债率，可以增加短期负债的比重，减少长期负债的比重；提高负债的流动性和灵活性，降低负债的风险；优化负债的利率结构，降低负债的成本。
4、提高信用等级
企业可以通过提高信用等级来降低银行贷款负债率，可以加强内部管理，提高企业的经营管理水平和财务状况；加强信用建设，提高企业的信用评级；加强与银行的沟通和合作，建立良好的信用关系。
5、合理规划资金
企业可以通过合理规划资金来降低银行贷款负债率，可以制定科学的资金预算，合理安排资金的使用；加强资金的集中管理，提高资金的使用效率；加强资金的风险管理，降低资金的风险。
企业银行贷款负债率是反映企业财务状况和偿债能力的重要指标之一，了解和计算企业银行贷款负债率对于企业管理者、投资者、银行等各方都具有重要的意义，企业可以通过优化资产结构、提高盈利能力、优化负债结构、提高信用等级、合理规划资金等方法来合理控制银行贷款负债率，以保证企业的财务健康和可持续发展。
