一、引言
企业抵押贷款是企业获取资金的一种常见方式，它为企业提供了扩大业务、投资新项目或应对短期资金需求的机会，银行或其他金融机构在决定是否批准企业抵押贷款申请时，会依据一系列因素进行评估，本文将探讨企业抵押贷款的依据，并分析这些因素对贷款决策的重要性。
二、企业信用记录
1、信用评分
银行会根据企业的信用评分来评估其信用状况，信用评分是基于企业的历史信用记录、还款记录、债务负担等因素计算得出的，一个良好的信用评分通常表示企业有按时还款的历史记录，信用风险较低。
2、还款能力
银行还会评估企业的还款能力，即企业是否有足够的现金流来按时偿还贷款本息，这包括企业的盈利能力、财务状况、经营稳定性等方面，银行通常会要求企业提供财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，以评估其还款能力。
三、企业财务状况
1、资产负债表
资产负债表反映了企业的资产、负债和所有者权益状况，银行会关注企业的资产质量、负债水平和资产负债率等指标，一个健康的资产负债表通常显示企业有足够的资产来支持其债务，并且负债水平合理。
2、利润表
利润表反映了企业的盈利状况，银行会关注企业的盈利能力、利润增长率和利润率等指标，一个稳定且增长的利润表通常表示企业有能力按时偿还贷款本息。
3、现金流量表
现金流量表反映了企业的现金收支情况，银行会关注企业的经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量等指标，一个健康的现金流量表通常表示企业有足够的现金来满足其日常运营和偿还贷款的需求。
四、企业经营状况
1、行业前景
银行会考虑企业所处行业的前景，如果企业所处的行业前景良好，通常意味着企业有更多的发展机会和盈利能力，从而降低贷款风险。
2、市场竞争力
银行会评估企业的市场竞争力，包括企业的产品或服务质量、品牌知名度、市场份额等，一个具有强大市场竞争力的企业通常更有可能成功运营并按时偿还贷款。
3、经营风险
银行会评估企业的经营风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等，企业的经营风险越高，贷款风险也就越大。
五、企业发展计划
1、贷款用途
银行会了解企业贷款的用途，并确保贷款用途符合法律法规和银行的政策要求，企业应提供详细的贷款用途说明和资金使用计划。
2、还款来源
银行会评估企业的还款来源，以确保企业有能力按时偿还贷款本息，还款来源可以包括企业的经营收入、资产变现、股东注资等。
3、企业发展前景
银行会考虑企业的发展前景，包括企业的市场份额增长、新产品或服务的推出、市场扩张计划等，一个有良好发展前景的企业通常更有可能成功运营并按时偿还贷款。
六、企业担保和抵押品
1、担保
企业可以提供担保来增加贷款的安全性，担保可以是企业的股东、关联企业或第三方提供的保证、抵押或质押。
2、抵押品
企业可以提供抵押品来增加贷款的安全性，抵押品可以是企业的固定资产、存货、应收账款等，银行会对抵押品进行评估，以确定其价值和可变现性。
七、其他因素
1、企业规模和历史
银行会考虑企业的规模和历史，规模较大、历史较长的企业更容易获得贷款。
2、企业治理结构
银行会评估企业的治理结构，包括董事会的结构和运作、管理层的经验和能力等，一个健全的治理结构可以提高企业的管理水平和决策效率，从而降低贷款风险。
3、地区经济状况
银行会考虑企业所在地区的经济状况，如果地区经济状况良好，通常意味着企业有更多的发展机会和盈利能力，从而降低贷款风险。
八、结论
企业抵押贷款的依据是多方面的，包括企业信用记录、财务状况、经营状况、发展计划、担保和抵押品等因素，银行在决定是否批准企业抵押贷款申请时，会综合考虑这些因素，并根据自身的风险偏好和政策要求进行评估，企业在申请贷款时，应提供真实、准确的信息，并制定合理的还款计划和发展计划，以提高贷款申请的成功率，企业也应注意维护良好的信用记录，提高自身的信用评级，以获得更好的贷款条件。
