在商业领域，企业为了获得银行贷款而制造虚假流水是一种常见的行为，但这种行为是否违法一直存在争议，本文将探讨企业做流水骗银行贷款的法律后果，并分析其对金融市场和社会的影响。
企业做流水骗银行贷款的定义和手段
企业做流水骗银行贷款是指企业为了满足银行贷款的要求，通过虚构交易、伪造凭证等手段制造虚假的流水记录，以显示企业具有良好的财务状况和还款能力，这种行为旨在欺骗银行，使其相信企业有能力按时偿还贷款，从而获得贷款资金。
企业制造虚假流水的手段多种多样，常见的包括：
1、虚构交易：企业与不存在的供应商或客户签订虚假合同，制造虚假的交易记录。
2、伪造凭证：企业伪造发票、收据、银行对账单等凭证，以证明其收入和支出情况。
3、重复记账：企业将同一笔交易重复记录在不同的账户中，以增加流水金额。
4、美化报表：企业通过调整财务报表，使其看起来更加盈利和健康。
企业做流水骗银行贷款的法律后果
企业做流水骗银行贷款是一种违法行为，其法律后果主要包括以下几个方面：
1、民事责任：企业与银行签订的贷款合同是一种民事合同，企业制造虚假流水属于违约行为，银行有权要求企业承担违约责任，包括返还贷款本金、利息、罚息等。
2、行政责任：企业做流水骗银行贷款的行为违反了《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国反洗钱法》等法律法规，银行和相关监管部门有权对企业进行行政处罚，包括罚款、吊销营业执照等。
3、刑事责任：如果企业制造虚假流水的行为情节严重，构成犯罪，将承担刑事责任，根据《中华人民共和国刑法》的规定，企业或其直接负责的主管人员和其他直接责任人员可能被判处有期徒刑、拘役、管制、罚金等刑罚。
企业做流水骗银行贷款的影响
企业做流水骗银行贷款不仅对银行和企业自身造成严重的后果，也对整个金融市场和社会产生负面影响：
1、扰乱金融市场秩序：企业做流水骗银行贷款的行为破坏了金融市场的公平竞争环境，导致金融市场秩序混乱，影响金融市场的稳定和健康发展。
2、损害银行和投资者利益：银行在不知情的情况下向企业发放贷款，一旦企业无法按时偿还贷款，银行将面临巨大的损失，投资者也会因企业的违约而遭受损失。
3、影响社会信用体系：企业做流水骗银行贷款的行为破坏了社会信用体系，导致信用风险增加，影响社会的信任和合作。
4、增加金融风险：企业做流水骗银行贷款的行为增加了金融风险，可能引发系统性金融风险，对整个经济造成严重影响。
如何防范企业做流水骗银行贷款
为了防范企业做流水骗银行贷款的行为，银行和相关监管部门可以采取以下措施：
1、加强审核：银行在发放贷款前应加强对企业的审核，包括对企业的财务状况、经营情况、信用记录等进行全面评估，防范企业制造虚假流水。
2、加强监管：相关监管部门应加强对银行和企业的监管，加大对企业做流水骗银行贷款行为的处罚力度，维护金融市场的秩序。
3、建立信用体系：建立健全社会信用体系，加强对企业和个人的信用管理，提高信用风险防范能力。
4、加强教育宣传：加强对企业和投资者的教育宣传，提高其法律意识和风险意识，防范企业做流水骗银行贷款的行为。
企业做流水骗银行贷款是一种严重的违法行为，其法律后果和社会影响十分严重，为了维护金融市场的秩序和社会的信用体系，银行和相关监管部门应加强审核和监管，建立健全信用体系，加强教育宣传，防范企业做流水骗银行贷款的行为，企业也应树立诚信意识，遵守法律法规，通过合法合规的方式获得贷款资金，共同营造良好的金融市场环境。
