一、引言
小微企业在国民经济中占据着重要地位，是推动经济增长、促进就业、创新发展的重要力量，小微企业在发展过程中面临着诸多困难，其中融资难、融资贵问题一直是制约其发展的瓶颈，贷款作为小微企业重要的融资渠道之一，虽然为其提供了资金支持，但同时也带来了一定的涉诉风险，小微企业贷款涉诉风险不仅会影响小微企业的正常经营和发展，还会对金融机构的资产质量和稳定造成不利影响，深入研究小微企业贷款涉诉风险，分析其现状、成因，并提出相应的应对策略，具有重要的现实意义。
二、小微企业贷款涉诉风险的现状
（一）涉诉案件数量呈上升趋势
随着小微企业贷款规模的不断扩大，涉诉案件数量也呈现出上升趋势，据相关统计数据显示，近年来小微企业贷款涉诉案件数量逐年增加，且增长幅度较大。
（二）涉诉金额较大
小微企业贷款涉诉案件的涉诉金额通常较大，这给金融机构带来了较大的经济损失，小微企业自身经营规模较小，抗风险能力较弱，一旦出现经营困难或违约情况，往往会导致较大的经济损失；小微企业贷款通常涉及多个债权人，当小微企业出现违约情况时，多个债权人之间可能会产生纠纷，进一步加大了涉诉金额。
（三）涉诉案件处理难度较大
小微企业贷款涉诉案件的处理难度较大，主要体现在以下几个方面：一是小微企业财务状况不透明，金融机构难以准确掌握其真实财务状况和经营情况，给案件的审理和执行带来了困难；二是小微企业缺乏有效的抵押物，当出现违约情况时，金融机构难以通过抵押物实现债权；三是小微企业的法律意识淡薄，在贷款过程中往往存在不规范操作的情况，给案件的审理和执行带来了困难。
三、小微企业贷款涉诉风险的成因
（一）小微企业自身因素
1、经营管理不善
小微企业普遍存在经营管理不善的问题，如财务管理不规范、内部控制制度不完善、市场竞争力较弱等，这些问题会导致小微企业的经营风险增加，进而增加贷款违约的可能性。
2、信用意识淡薄
小微企业的信用意识淡薄，在贷款过程中往往存在不规范操作的情况，如提供虚假财务报表、隐瞒重要信息等，这些行为会影响金融机构对小微企业的信用评价，增加贷款违约的风险。
3、缺乏有效的抵押物
小微企业通常缺乏有效的抵押物，这是导致其贷款违约风险较高的重要原因之一，由于小微企业的资产规模较小，且固定资产占比较低，难以提供符合金融机构要求的抵押物。
（二）金融机构因素
1、贷款审批不严格
金融机构在贷款审批过程中存在不严格的情况，如对小微企业的财务状况和经营情况审查不充分、对抵押物的评估不准确等，这些问题会导致金融机构发放的贷款质量不高，增加贷款违约的风险。
2、贷后管理不到位
金融机构在贷后管理过程中存在不到位的情况，如对小微企业的经营情况和财务状况跟踪不及时、对抵押物的监管不力等，这些问题会导致金融机构难以及时发现小微企业的贷款违约风险，增加贷款违约的可能性。
3、缺乏有效的风险防控机制
金融机构缺乏有效的风险防控机制，如对小微企业贷款风险的评估和预警不够及时、准确，对贷款违约的处理不够及时、有效等，这些问题会导致金融机构难以有效控制小微企业贷款的风险，增加贷款违约的可能性。
（三）外部环境因素
1、法律法规不完善
我国现行的法律法规对小微企业贷款的保护力度不够，对金融机构的权益保护不够充分，在小微企业贷款违约的情况下，金融机构难以通过法律手段有效实现债权。
2、社会信用体系不健全
我国社会信用体系不健全，小微企业的信用信息难以有效共享，这会导致金融机构难以全面了解小微企业的信用状况，增加贷款违约的风险。
3、经济环境不稳定
经济环境的不稳定会对小微企业的经营和发展造成不利影响，进而增加贷款违约的风险，在经济下行期间，小微企业的市场需求下降，经营困难，贷款违约的可能性会增加。
四、小微企业贷款涉诉风险的应对策略
（一）小微企业自身层面
1、加强经营管理
小微企业应加强经营管理，提高财务管理水平和内部控制制度的完善程度，增强市场竞争力，降低经营风险。
2、增强信用意识
小微企业应增强信用意识，规范贷款操作行为，如实提供财务报表和重要信息，提高自身信用水平。
3、提供有效抵押物
小微企业应积极提供有效抵押物，以增加金融机构对其贷款的信心，降低贷款违约的风险。
（二）金融机构层面
1、严格贷款审批
金融机构应严格贷款审批，加强对小微企业的财务状况和经营情况的审查，准确评估抵押物的价值，确保发放的贷款质量。
2、加强贷后管理
金融机构应加强贷后管理，及时跟踪小微企业的经营情况和财务状况，加强对抵押物的监管，确保贷款资金的安全。
3、建立健全风险防控机制
金融机构应建立健全风险防控机制，加强对小微企业贷款风险的评估和预警，及时发现和处理贷款违约风险，确保贷款资产的质量。
（三）外部环境层面
1、完善法律法规
政府应完善相关法律法规，加强对小微企业贷款的保护力度，充分保障金融机构的权益。
2、健全社会信用体系
政府应健全社会信用体系，加强小微企业信用信息的共享，提高小微企业的信用意识和信用水平。
3、稳定经济环境
政府应采取有效措施稳定经济环境，促进小微企业的健康发展，降低贷款违约的风险。
五、结论
小微企业贷款涉诉风险是一个复杂的问题，需要小微企业、金融机构和政府等各方共同努力，小微企业应加强自身经营管理，增强信用意识，提供有效抵押物；金融机构应严格贷款审批，加强贷后管理，建立健全风险防控机制；政府应完善法律法规，健全社会信用体系，稳定经济环境，只有通过各方的共同努力，才能有效降低小微企业贷款涉诉风险，促进小微企业的健康发展和金融机构的稳定运行。
