一、引言
小微企业是国民经济的重要组成部分，在促进经济增长、增加就业、推动创新等方面发挥着重要作用，小微企业在发展过程中面临着诸多困难和挑战，其中融资难、融资贵是最为突出的问题之一，小微企业贷款融资成本高，不仅增加了小微企业的负担，也影响了其发展的积极性和可持续性，分析小微企业贷款融资成本的构成和影响因素，提出降低小微企业贷款融资成本的对策建议，具有重要的现实意义。
二、小微企业贷款融资成本的构成
（一）贷款利率
贷款利率是小微企业贷款融资成本的主要构成部分，小微企业由于信用风险较高、缺乏抵押物等原因，其贷款利率通常高于大型企业，不同银行对小微企业的贷款利率也存在差异，大型银行的贷款利率较低，而城商行、农商行等中小银行的贷款利率较高。
（二）担保费用
担保费用是小微企业贷款融资成本的另一重要构成部分，为了降低贷款风险，银行通常要求小微企业提供担保，小微企业可以选择的担保方式包括保证担保、抵押担保、质押担保等，不同的担保方式对应的担保费用也不同，保证担保的费用较低，而抵押担保、质押担保的费用较高。
（三）评估费用
评估费用是小微企业贷款融资成本的又一构成部分，为了评估小微企业的信用风险和抵押物价值，银行通常会委托专业的评估机构进行评估，小微企业需要支付评估费用，评估费用的高低与评估机构的资质、评估对象的价值等因素有关。
（四）其他费用
除了上述费用外，小微企业贷款融资还可能涉及其他费用，如手续费、公证费、保险费等，这些费用虽然金额较小，但也会增加小微企业的融资成本。
三、小微企业贷款融资成本的影响因素
（一）宏观经济环境
宏观经济环境是影响小微企业贷款融资成本的重要因素之一，当经济处于繁荣期时，市场资金充裕，小微企业的融资需求增加，银行的贷款利率也会相应提高，从而增加小微企业的融资成本，当经济处于衰退期时，市场资金紧张，小微企业的融资需求减少，银行的贷款利率也会相应降低，从而降低小微企业的融资成本。
（二）政策环境
政策环境也是影响小微企业贷款融资成本的重要因素之一，政府出台的一系列扶持小微企业发展的政策，如税收优惠、财政补贴、贷款贴息等，可以降低小微企业的融资成本，政府还可以通过建立信用担保体系、设立小微企业发展基金等方式，为小微企业提供更多的融资支持。
（三）银行经营策略
银行的经营策略也会影响小微企业贷款融资成本，银行在制定贷款利率时，会考虑小微企业的信用风险、盈利能力、发展前景等因素，如果银行认为小微企业的信用风险较高，盈利能力较弱，发展前景不明朗，那么银行就会提高贷款利率，从而增加小微企业的融资成本。
（四）市场竞争状况
市场竞争状况也是影响小微企业贷款融资成本的重要因素之一，如果银行之间的竞争激烈，为了争夺市场份额，银行可能会降低贷款利率，从而降低小微企业的融资成本，如果银行之间的竞争不激烈，为了维持较高的利润水平，银行可能会提高贷款利率，从而增加小微企业的融资成本。
四、降低小微企业贷款融资成本的对策建议
（一）优化政策环境
政府应进一步优化政策环境，加大对小微企业的扶持力度，具体措施包括：
1、继续实施税收优惠政策，降低小微企业的税收负担。
2、加大财政补贴力度，提高小微企业的补贴标准。
3、完善信用担保体系，为小微企业提供更多的信用担保支持。
4、设立小微企业发展基金，为小微企业提供更多的融资支持。
（二）加强银行服务创新
银行应加强服务创新，降低小微企业的贷款融资成本，具体措施包括：
1、优化贷款审批流程，提高贷款审批效率。
2、创新贷款产品，满足小微企业的多样化需求。
3、降低担保费用，减轻小微企业的负担。
4、加强与政府部门的合作，共同推动小微企业的发展。
（三）提高小微企业自身素质
小微企业应加强自身管理，提高自身素质，降低贷款融资成本，具体措施包括：
1、建立健全财务管理制度，提高财务管理水平。
2、加强信用建设，提高企业信用等级。
3、提高企业核心竞争力，增强企业发展潜力。
4、加强与银行的沟通与合作，提高企业融资能力。
（四）加强市场监管
政府应加强对银行等金融机构的监管，规范市场竞争秩序，降低小微企业的贷款融资成本，具体措施包括：
1、加强对银行贷款利率的监管，防止银行过高定价。
2、加强对担保机构的监管，规范担保市场秩序。
3、加强对金融市场的监管，防止金融市场过度波动。
五、结论
小微企业贷款融资成本高是制约小微企业发展的重要因素之一，通过对小微企业贷款融资成本的构成和影响因素进行分析，提出了降低小微企业贷款融资成本的对策建议，政府应进一步优化政策环境，加强银行服务创新，提高小微企业自身素质，加强市场监管，共同推动小微企业的发展。
