小微企业作为国民经济的重要组成部分，在促进经济增长、增加就业、推动创新等方面发挥着不可替代的作用，长期以来，融资难、融资贵问题一直困扰着小微企业的发展，成为制约其做大做强的瓶颈，为了支持小微企业发展，政府和金融机构不断探索创新，出台了一系列有针对性的贷款政策，取得了一定的成效，但仍面临诸多挑战，本文将对小微企业融资的贷款政策进行分析，探讨其现状、问题及对策。
小微企业融资贷款政策的发展历程
我国小微企业融资贷款政策经历了从无到有、不断完善的过程，早期，由于小微企业规模小、风险高、信用体系不完善等原因，金融机构对其贷款积极性不高，为了解决这一问题，政府出台了一系列扶持政策，如税收优惠、财政补贴等，但这些政策主要侧重于事后支持，对小微企业的融资帮助有限。
近年来，随着经济结构调整和金融改革的深入，政府开始重视小微企业的融资问题，并采取了一系列措施加以改善，2011年，银监会发布了《关于支持商业银行进一步改进小企业金融服务的通知》，要求商业银行加大对小微企业的信贷支持力度，提高小微企业贷款覆盖率和可得性，2012年，国务院出台了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》，提出了进一步拓宽小微企业融资渠道、完善小微企业金融服务的具体措施，包括鼓励金融机构创新小微企业金融产品和服务方式、拓宽小微企业融资渠道、加强小微企业信用体系建设等。
在此基础上，各金融机构积极响应政府号召，不断创新小微企业金融产品和服务方式，一些银行推出了针对小微企业的小额贷款、应收账款质押贷款、知识产权质押贷款等特色产品；一些金融机构通过与政府部门、担保机构、风险投资机构等合作，建立了多元化的融资担保体系，为小微企业提供了更多的融资选择。
小微企业融资贷款政策的现状
（一）政策体系逐步完善
目前，我国已经形成了以政府引导、金融机构支持、社会参与为主体的小微企业融资贷款政策体系，政府通过出台税收优惠、财政补贴、差别准备金率等政策，引导金融机构加大对小微企业的信贷支持力度；金融机构通过创新金融产品和服务方式，为小微企业提供了多样化的融资选择；社会各界通过建立融资担保体系、开展风险投资等方式，为小微企业的发展提供了有力的支持。
（二）贷款规模不断扩大
近年来，随着小微企业融资贷款政策的不断完善，金融机构对小微企业的贷款规模不断扩大，据统计，截至2021年末，全国小微企业贷款余额达到42.7万亿元，同比增长18.7%，比各项贷款平均增速高4.6个百分点，普惠型小微企业贷款余额达到19.9万亿元，同比增长28.1%，比各项贷款平均增速高13.9个百分点。
（三）融资渠道不断拓宽
除了传统的银行贷款外，小微企业的融资渠道也在不断拓宽，一些金融机构推出了应收账款质押贷款、知识产权质押贷款等特色产品，为小微企业提供了更多的融资选择；一些互联网金融平台通过大数据、云计算等技术手段，为小微企业提供了便捷的融资服务；一些地方政府还设立了小微企业融资担保基金，为小微企业提供了融资担保支持。
（四）金融服务水平不断提高
随着小微企业融资贷款政策的不断完善，金融机构的金融服务水平也在不断提高，一些银行通过建立小微企业金融服务专营机构、优化业务流程、提高审批效率等方式，为小微企业提供了更加便捷、高效的金融服务；一些金融机构还加强了对小微企业的风险管理，通过建立风险预警机制、完善风险管理制度等方式，降低了小微企业的融资风险。
小微企业融资贷款政策存在的问题
（一）贷款门槛仍然较高
尽管政府和金融机构不断采取措施降低小微企业的贷款门槛，但目前小微企业的贷款门槛仍然较高，小微企业的信用体系不完善，缺乏有效的抵押物和担保，导致金融机构对其贷款风险评估难度较大；小微企业的经营稳定性较差，抗风险能力较弱，也增加了金融机构的贷款风险。
（二）融资成本仍然较高
尽管政府出台了一系列税收优惠政策来降低小微企业的融资成本，但目前小微企业的融资成本仍然较高，金融机构为了控制风险，往往会要求小微企业提供较高的担保费用和利息；小微企业的融资渠道相对单一，主要依赖银行贷款，而银行贷款的利率相对较高，也增加了小微企业的融资成本。
（三）金融服务体系不完善
尽管政府和金融机构不断加强小微企业金融服务体系建设，但目前小微企业金融服务体系仍然不完善，金融机构的服务网络覆盖不足，一些偏远地区和农村地区的小微企业难以获得金融服务；金融机构的服务产品和服务方式相对单一，难以满足小微企业多样化的融资需求。
（四）政策落实不到位
尽管政府出台了一系列小微企业融资贷款政策，但目前政策落实不到位的问题仍然比较突出，一些地方政府对小微企业融资贷款政策的重视程度不够，缺乏有效的政策执行机制和监督机制；一些金融机构对小微企业融资贷款政策的理解和执行不到位，存在“惜贷”、“惧贷”等现象。
解决小微企业融资贷款问题的对策
（一）完善小微企业信用体系
政府应加强小微企业信用体系建设，建立健全小微企业信用评价体系和信用信息共享机制，提高小微企业的信用意识和信用水平，金融机构应加强对小微企业的信用评估，完善风险管理制度，降低贷款风险。
（二）降低融资成本
政府应进一步加大对小微企业的税收优惠力度，降低小微企业的融资成本，金融机构应优化业务流程，提高审批效率，降低担保费用和利息，为小微企业提供更加便捷、高效的金融服务。
（三）完善金融服务体系
政府应加强金融服务体系建设，加大对偏远地区和农村地区的金融服务网络覆盖力度，提高金融服务的可获得性，金融机构应创新金融产品和服务方式，满足小微企业多样化的融资需求。
（四）加强政策落实
政府应加强对小微企业融资贷款政策的宣传和培训，提高政策的知晓度和执行力度，金融机构应加强对小微企业融资贷款政策的理解和执行，建立健全内部考核机制和激励机制，提高对小微企业的贷款积极性。
小微企业融资贷款问题是一个长期而复杂的问题，需要政府、金融机构、社会各界共同努力，通过完善小微企业信用体系、降低融资成本、完善金融服务体系、加强政策落实等措施，不断创新和完善小微企业融资贷款政策，为小微企业的发展提供更加有力的支持，促进经济的持续健康发展。
