在企业融资的众多途径中，税贷和抵押贷款是较为常见的两种方式，对于企业来说，在面临资金需求时，需要仔细权衡先做税贷还是抵押贷款，这一决策将对企业的财务状况、经营发展产生重要影响，本文将深入探讨企业在选择税贷和抵押贷款时需要考虑的关键因素。
税贷和抵押贷款的特点
税贷，顾名思义，是以企业的纳税情况作为重要评估依据的贷款产品，其特点主要包括：
1、基于纳税信用：税务部门对企业纳税记录的真实性和规范性有严格审核，良好的纳税信用是获得税贷的基础。
2、审批相对较快：由于对企业纳税数据的获取较为便捷，税贷的审批流程通常比抵押贷款要快一些。
3、额度相对适中：一般根据企业的纳税金额和纳税信用等级来确定贷款额度，额度通常在一定范围内波动。
4、利率可能较低：部分税贷产品会给予一定的优惠利率，因为税务数据在一定程度上反映了企业的经营稳定性和还款能力。
抵押贷款则是以企业或企业主的房产、土地、设备等固定资产作为抵押物来获取贷款，其特点如下：
1、额度较高：抵押物的价值通常较高，因此抵押贷款的额度相对较大，可以满足企业较大规模的资金需求。
2、期限较长：抵押贷款的期限较长，有利于企业进行长期的投资和经营规划。
3、审批相对严格：除了对企业的财务状况和信用进行评估外，还需要对抵押物进行严格的评估和审核，以确保抵押物的价值和可变现性。
4、利率相对较高：由于抵押贷款存在抵押物风险，银行或金融机构通常会收取相对较高的利率。
企业先做税贷还是抵押贷款的关键考量因素
1、企业的纳税信用状况
如果企业的纳税信用良好，纳税记录规范且按时足额纳税，那么税贷可能是一个不错的选择，税贷基于纳税信用的评估机制，能够快速为企业提供资金支持，而且利率相对较低，一些地方政府为了鼓励企业诚信纳税，会推出专门的税贷产品，给予企业较低的利率优惠，在这种情况下，企业可以先考虑税贷，满足短期的资金周转需求，同时也有助于提升企业的纳税信用评级。
如果企业的纳税信用存在问题，如存在逾期纳税、偷税漏税等情况，那么税贷可能会受到限制或无法获得，企业就需要考虑其他融资方式，如抵押贷款，虽然抵押贷款的审批相对严格，但通过提供优质的抵押物，企业仍有机会获得所需的资金。
2、企业的资金需求规模和期限
企业的资金需求规模和期限是决定先做税贷还是抵押贷款的重要因素之一，如果企业的资金需求较小，且期限较短，如用于短期的原材料采购或员工工资发放等，那么税贷可能是一个较为合适的选择，税贷的审批速度快，能够满足企业的紧急资金需求，而且利率相对较低，可以降低企业的融资成本。
如果企业的资金需求较大，且期限较长，如用于扩大生产规模、购置新设备或进行技术研发等，那么抵押贷款可能更适合企业，抵押贷款的额度较高，可以满足企业较大规模的资金需求，而且期限较长，有利于企业进行长期的投资和经营规划。
3、企业的资产状况
企业的资产状况也是影响决策的关键因素之一，如果企业拥有较多的固定资产，如房产、土地、设备等，那么抵押贷款可以充分利用这些资产的价值，获得较高的贷款额度，在这种情况下，企业可以先考虑抵押贷款，以满足较大规模的资金需求。
如果企业的资产主要为流动资产，如存货、应收账款等，那么税贷可能更适合企业，税贷不需要企业提供抵押物，只需要企业提供纳税记录和相关财务资料即可申请，相对较为便捷。
4、企业的还款能力
企业的还款能力是银行或金融机构评估贷款风险的重要依据，在选择税贷或抵押贷款时，企业需要充分评估自身的还款能力，如果企业的经营状况良好，现金流稳定，且有足够的利润来偿还贷款本息，那么无论是税贷还是抵押贷款，企业都有能力按时还款。
如果企业的经营状况不佳，现金流紧张，或者利润不足以偿还贷款本息，那么企业就需要谨慎考虑贷款方式，在这种情况下，企业可以先考虑税贷，因为税贷的利率相对较低，还款压力相对较小，如果企业的还款能力仍然无法满足税贷的要求，那么企业就需要考虑其他融资方式，如寻求股东追加投资、减少不必要的开支等。
5、市场利率水平
市场利率水平的变化也会影响企业的融资决策，如果市场利率处于较低水平，那么税贷和抵押贷款的利率都可能相对较低，此时企业可以根据自身的需求和情况选择合适的贷款方式，如果市场利率处于较高水平，那么企业可能需要考虑选择利率相对较低的税贷，以降低融资成本。
企业先做税贷还是抵押贷款的案例分析
为了更直观地说明企业在选择税贷和抵押贷款时的决策过程，下面我们将通过两个案例进行分析。
案例一：
某科技企业A，成立于2015年，主要从事软件开发和销售业务，企业经营状况良好，纳税信用等级为A级，现金流稳定，有一定的利润储备，企业计划扩大生产规模，购置新的研发设备，预计需要资金500万元，期限为3年。
由于企业的纳税信用良好，且资金需求较大，期限较长，因此企业决定先申请税贷，经过与银行沟通，银行根据企业的纳税记录和财务状况，给予企业400万元的税贷额度，利率为5%，期限为3年，企业可以利用这笔资金购置新的研发设备，提高企业的研发能力和市场竞争力。
案例二：
某制造企业B，成立于2010年，主要从事机械制造和加工业务，企业拥有大量的固定资产，如厂房、土地、设备等，资产总值为1000万元，企业因原材料价格上涨，资金周转出现困难，需要资金200万元，期限为6个月。
由于企业的资产主要为固定资产，且资金需求较小，期限较短，因此企业决定先申请抵押贷款，经过与银行沟通，银行对企业的资产进行了评估，给予企业200万元的抵押贷款额度，利率为6%，期限为6个月，企业可以利用这笔资金缓解原材料采购资金压力，保证企业的正常生产经营。
通过以上两个案例可以看出，企业在选择税贷或抵押贷款时，需要综合考虑企业的纳税信用状况、资金需求规模和期限、资产状况、还款能力以及市场利率水平等因素，根据企业的实际情况做出合理的决策。
企业先做税贷还是抵押贷款，没有绝对的答案，需要企业根据自身的实际情况进行综合权衡，税贷和抵押贷款各有优缺点，企业需要根据自身的纳税信用状况、资金需求规模和期限、资产状况、还款能力以及市场利率水平等因素，选择最适合企业的融资方式。
在做出决策时，企业需要充分了解税贷和抵押贷款的相关政策和产品特点，与银行或金融机构进行充分沟通，提供真实、准确的财务资料和纳税记录，以提高贷款申请的成功率，企业也需要合理规划资金使用，确保贷款资金能够用于企业的生产经营和发展，提高资金的使用效率，实现企业的可持续发展。
